Tutti i termini del linguaggio tecnico comune in uso nell'attività
bancaria del settore mutui e delle imposte immobiliari.
ABITAZIONE ABITUALE
Quella nella quale dimora abitualmente la persona fisica che la possiede
a titolo di proprietà o altro diritto reale. |
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ACCENDERE UN MUTUO
Termine con cui si indica l'apertura di un mutuo. |
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ACCOLLO
È
un contratto tra il debitore (accollato) e un terzo (accollante),
attraverso il quale l'accollante si assume l'obbligo di pagare al
creditore (accollatario), il debito contratto precedentemente
dall'accollato. Così nella vendita di un immobile gravato da un'ipoteca
a garanzia di un mutuo bancario, l'accollante invece di pagare una parte
del prezzo all'accollato, si assume l'obbligo di pagare in sua vece la
rata di mutuo non ancora scaduta alla banca. In genere le banche
adottano il cosiddetto "accollo cumulativo" secondo cui il debitore
originario resta comunque obbligato con l'acquirente. |
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AGENZIA IMMOBILIARE
Ufficio che tratta affari per conto di altri, che si occupa
dell'acquisto, della vendita e dell'affitto di immobili. L'agenzia
agisce attraverso l'AGENTE IMMOBILIARE, colui che funge da intermediario
in una transazione di vendita di un immobile. L'agente non deve essere
proprietario dell'immobile e deve essere iscritto al ruolo dei mediatori
tenuto presso le Camere di Commercio. |
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AMMORTAMENTO
È
il procedimento di estinzione graduale di un prestito mediante il
rimborso periodico di una rata comprendente una quota di capitale e una
quota in conto interessi secondo un piano, detto appunto di
ammortamento. |
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ANNOTAZIONE IPOTECARIA
È
l'atto che rende pubblico il trasferimento dell'ipoteca a favore di
un'altra persona (ad esempio, per cessione del credito; per
surrogazione; ecc...). |
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ASTA IMMOBILIARE
Procedimento con cui un creditore mette in vendita un immobile sui cui
ha ipoteca quando il proprietario non paga il suo debito (rate del
mutuo). |
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ASSENSO ALLA CANCELLAZIONE
Dichiarazione della banca che acconsente a procedere con l'eliminazione
di un'ipoteca iscritta a suo favore a garanzia di un debito estinto. |
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ATTO PUBBLICO
Documento redatto con particolare forma, stabilita dalla legge, da un
notaio. |
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BENE
I
beni si classificano in base alle caratteristiche fisiche o strutturali.
Fondamentale è la distinzione tra mobili e immobili (il suolo e tutto
ciò che naturalmente o artificialmente è incorporato al suolo). |
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BOLLO
(Imposta) Per molti negozi giuridici lo Stato, per ragioni fiscali,
impone l'uso della carta bollata. L'inosservanza di tale prescrizione
non consente la validità del contratto e dà luogo ad una sanzione
pecuniaria. |
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BONIFICO
Operazione con cui si trasferiscono dei soldi da una persona (ordinante)
ad un'altra (beneficiario). |
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CAPARRA
È
una clausola inserita nei contratti per rafforzare il vincolo
contrattuale. La caparra può essere confirmatoria o penitenziale.
Confirmatoria: consiste nel consegnare all'altra parte una somma di
denaro a conferma del ruolo assunto e a titolo di accordo sul prezzo
dovuto. Se una delle due parti si rende inadempiente agli obblighi
assunti, questa è tenuta a pagare la somma stabilita, se invece è
inadempiente la parte che ha ricevuto la caparra, l'altra parte può
recedere dal contratto e pretendere il doppio di quanto aveva dato.
Penitenziale: costituisce il corrispettivo del diritto di recedere
convenzionalmente dal contratto. |
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CAP RATE
È
un'opzione contrattuale che tutela il mutuatario da oscillazioni al
rialzo dei tassi di interesse, fissando il tetto massimo oltre il quale
il tasso non salire. |
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CLAUSOLA PENALE
Clausola inserita nel contratto delle parti per rafforzare il vicolo
contrattuale. Con la clausola le parti stabiliscono quanto dovrà essere
pagato a titolo di penale, nell'eventualità in cui una delle due parti
risultasse inadempiente.
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DATORE D'IPOTECA
Colui che costituisce un'ipoteca a favore di un terzo beneficiario.
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DEBITO RESIDUO
Quota capitale che il mutuatario (il contraente del mutuo) deve ancora
restituire in un mutuo in corso di ammortamento.
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DOMANDA DI FINANZIAMENTO
Documento compilato da colui che intende chiedere un finanziamento.
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DOMICILIO
Luogo in cui la persona ha stabilito la sede principale dei suoi affari
e interessi.
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DONAZIONE
Atto con il quale una persona decide di trasferire gratuitamente un bene
a favore di un altro soggetto
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EROGAZIONE
Procedimento attraverso il quale è consegnato al mutuatario l'importo
del mutuo concesso dalla banca.
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ESIS - EUROPEAN
STANDARDISED INFORMATION SHEET
Il
prospetto informativo tipo stabilito a livello europeo per consentire la
confrontabilità tra mutui e la trasparenza delle condizioni applicate.
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ESTINZIONE ANTICIPATA
Rimborso del capitale residuo in un'unica soluzione prima della scadenza
del finanziamento
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EURIBOR
Tasso interbancario di riferimento, è diffuso giornalmente dalla
Federazione bancaria europea come media ponderata dei tassi di interesse
ai quali le principali banche operanti nell'Unione Europea cedono i
depositi in prestito. È utilizzato come parametro di indicizzazione dei
mutui ipotecari a tasso variabile.
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EURIRS
Tasso interbancario di riferimento, utilizzato come parametro di
indicizzazione dei mutui ipotecari a tasso fisso. È diffuso giornalmente
dalla Federazione bancaria europea ed è pari ad una media ponderata
delle quotazioni alle quali le Banche operanti nell'Unione Europea
realizzano l'Interest Rate Swap..
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FIDEIUSSIONE (Garanzia
Personale)
Atto con cui un soggetto, obbligandosi personalmente verso il creditore,
garantisce l'adempimento di un'obbligazione altrui. La garanzia è
personale perché il creditore può essere soddisfatto anche attraverso il
patrimonio del garante.
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FRAZIONAMENTO
È
il caso di un mutuo erogato dalla banca in più quote. È un sistema di
erogazione che riguarda grandi stabili costituiti da più unità
abitative, in costruzione, ricostruzione o ristrutturazione. Il
frazionamento può essere: Orizzontale: quando il mutuatario presenta un
unico prospetto di suddivisione tra le varie unità abitative. Verticale:
quando il mutuatario richiede erogazioni in diverse tipologie, in
differenti valute, con diversi tipi di tasso (variabile e fisso), con
diverse periodicità di rimborso (mensile, trimestrale e semestrale).
Questo tipo di frazionamento permette al costruttore di offrire agli
acquirenti degli alloggi una più ampia scelta di accollo annuo.
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GARANTE
Colui che offre la garanzia reale o personale per il debitore. |
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GARANZIE AGGIUNTIVE O
ACCESSORIE
A
integrazione dell'ipoteca la banca può chiedere una garanzia
supplementare come una fideiussione, pegno di titoli o polizza
assicurativa. |
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GARANZIA REALE
L'ipoteca e il pegno sono esempi di garanzie reali: l'ipoteca è un
diritto di garanzia che attribuisce al creditore, in caso di insolvenza
del debitore, il potere di espropriare il bene sul quale l'ipoteca è
stata iscritta e di essere soddisfatto con preferenza sul prezzo
ricavato dalla vendita. Il pegno è anch'esso un diritto reale che il
debitore o un terzo concede al creditore su una cosa mobile a garanzia
di un credito. Nel pegno il possesso del bene passa al creditore. |
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GRADO IPOTECARIO
L'ordine di preferenza tra le varie ipoteche è determinato dalla data
della loro iscrizione. Ogni iscrizione riceve un numero d'ordine il
quale determina il grado d'ipoteca che ha un'importanza fondamentale
perché indica chi avrà soddisfazione per primo. |
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IMPOSTA CATASTALE
L'imposta catastale è pari all'1% del valore dell'immobile, tranne che
per l'acquisto della prima casa, quando deve essere versato un importo
fisso pari a 168,00 euro. |
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IMPOSTA DI REGISTRO
Si
tratta di tributi a carico dell'acquirente da pagarsi al momento della
compravendita, sulla base del valore catastale dell'immobile. Nel caso
di acquisto da privato, l'imposta di registro è pari al 3% del valore
dell'immobile per la prima casa e al 7% del valore per gli altri
immobili; nel caso di acquisto da impresa, l'importo è di 168,00 euro. |
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IMPOSTA IPOTECARIA
L'imposta ipotecaria, è pari all'2% del valore dell'immobile, tranne che
per l'acquisto della prima casa, quando deve essere versato un importo
fisso pari a 168,00 euro. |
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IMPOSTA SOSTITUTIVA
Trattenuta di imposta che sostituisce una serie di altre imposte,
operata direttamente sull'andamento del prestito ipotizzato. Nel caso di
un mutuo prima casa è dello 0,25%, per tutti gli altri mutui è pari al
2% dell'importo erogato. |
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INCANTO
Particolare modalità di attuazione della vendita in caso di
espropriazione forzata, consistente in una pubblica gara fra offerenti. |
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INSOLVENZA
Impossibilità di soddisfare regolarmente l'obbligazione assunta. |
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INTERESSI CONVENZIONALI
Interessi la cui misura è stabilita dalla volontà delle parti. |
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INTERESSI CORRISPETTIVI
Sono gli interessi dovuti per il solo fatto di avere acceso il
finanziamento. I crediti liquidi ed esigibili producono automaticamente
interessi, detti corrispettivi perché rappresentano il corrispettivo del
godimento della somma di denaro. |
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INTERESSI FISCALMENTE
DETRAIBILI
La
detraibilità fiscale riguarda gli interessi passivi, gli oneri accessori
e le quote di rivalutazione dipendenti da clausole di indicizzazione per
mutui ipotecari contratti per l'acquisto di immobili adibiti ad
abitazione principale. L'art. 13 bis del D.P.R. 917/86 stabilisce che
dall'IRPEF dovuta al contribuente è detraibile un importo pari al 19%
degli interessi passivi e relativi oneri accessori, per un ammontare non
superiore a 3.615,20 euro, pagati alla banca per mutui ipotecari
contratti per l'acquisto della prima casa. In caso di contitolarità del
contratto di mutuo o di più contratti di mutuo, tale limite è riferito
all'ammontare complessivo degli interessi, oneri e accessori e quote di
rivalutazione sostenuti (ad esempio: per marito e moglie contestatari il
limite è di 1.807,60 euro ciascuno). |
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INTERESSI LEGALI
Interessi la cui misura è stabilita dalla legge. |
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INTERESSI MORATORI
Gli interessi di mora sono dovuti a titolo di risarcimento del danno
provocato nel patrimonio del creditore per il ritardo del rimborso del
prestito o di parte di esso. |
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IPOTECA
È
un diritto reale di garanzia che attribuisce al creditore, in caso di
insolvenza del debitore, il potere di espropriare il bene sul quale
l'ipoteca è stata iscritta, e di essere soddisfatto con preferenza sul
prezzo ricavato dalla vendita. |
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ISC - Indicatore sintetico
di costo
È
il costo totale annuo, indicato in percentuale, del finanziamento
concesso al mutuatario. L'ISC comprende il tasso di interesse e tutte
gli oneri obbligatori relativi all'accensione e alla gestione del mutuo. |
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ISTRUTTORIA
Prima di concedere il mutuo la banca analizza il reddito e le spese
mensili del nucleo familiare del richiedente in modo da stabilire la sua
capacità di rimborso delle rate. Se la verifica è positiva inizia la
procedura per la formalizzazione del contratto del mutuo. Prima di
concedere il mutuo la banca analizza il reddito e le spese mensili del
nucleo familiare del richiedente in modo da stabilire la sua capacità di
rimborso delle rate. Se la verifica è positiva inizia la procedura per
la formalizzazione del contratto del mutuo. |
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MEDIATORE
Caratteristica del mediatore deve essere la sua autonomia e la sua
imparzialità. Il mediatore è colui che mette in relazione due o più
parti per la conclusione di un affare senza essere legato da alcuna di
esse. Se l'affare è concluso per effetto del suo intervento ha diritto
alla provvigione (compenso) da ciascuna delle parti. |
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MUTUANTE
Banca o società finanziaria che concede il mutuo. |
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MUTUATARIO
Persona alla quale è intestato il contratto di mutuo, che si impegna a
rimborsare il finanziamento. |
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MUTUO FONDIARIO
È
il contratto con il quale la banca (mutuante) consegna a un soggetto
(mutuatario) una determinata quantità di denaro che quest'ultimo si
impegna a restituire con l'aggiunta degli interessi pattuiti in un
determinato periodo di tempo. |
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MUTUO IPOTECARIO
Particolare tipo di mutuo a media e lunga durata garantito da ipoteca su
immobili. |
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MUTUO CHIROGRAFARIO
Particolare tipo di mutuo, generalmente con durata massima di cinque
anni, in cui non è prevista garanzia ipotecaria, ma è richiesta la
garanzia personale del richiedente e di terzi. In genere è utilizzato
per mutui fino a 25.000 euro per finanziare interventi di manutenzione
straordinaria in appartamenti o nelle parti comuni condominiali. |
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PARAMETRO DI INDICIZZAZIONE
Indice al quale si riferiscono i mutui a tasso variabile. Tra i
parametri utilizzati i più diffusi sono l'EURIBOR e il LIBOR: il primo è
calcolato nei paesi dell'unione monetaria, di cui la Gran Bretagna non
fa parte, mentre il secondo si riferisce a quest'ultimo Paese. |
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PERIZIA
Valutazione del valore dell'immobile da dare in garanzia, effettuata da
un tecnico abilitato. |
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PIANO D'AMMORTAMENTO
Prospetto nel quale sono indicate le modalità e gli importi da versare
per giungere al rimborso del finanziamento. |
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PIGNORAMENTO
È
la forma più importante del processo esecutivo che ha per oggetto
l'espropriazione dei beni del debitore nel caso in cui non adempia al
pagamento della somma di denaro dovuta. Le forme di questo procedimento
sono regolate dal codice civile. Il pignoramento è l'atto con cui si
assoggetta il bene all'azione esecutiva e quindi alla sua vendita. |
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PREAMMORTAMENTO
Periodo iniziale nel quale sono previste rate ridotte costituite dalla
sola quota di interessi. |
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PRIMA CASA
L'immobile adibito ad abitazione principale, cioè quello nel quale di
norma il proprietario ha la residenza. L'acquisto della prima casa è
agevolato fiscalmente, ed è possibile detrarre dal reddito il 19% degli
interessi passivi e degli oneri accessori del mutuo acceso per
l'acquisto, entro il tetto di 3.615,20 euro complessivi, per cui la
detrazione massima può essere di 686,89 euro. |
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PROCURA
È
l'atto con il quale una persona conferisce a un'altra il potere di
rappresentanza. La procura serve a rendere noto a tutti coloro con i
quali il rappresentante entrerà in contatto che lo stesso è stato
autorizzato a trattare. |
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PROPRIETÀ
È
il diritto di godere e di disporre di un bene in modo pieno ed
esclusivo, entro i limiti stabiliti dalla legge. |
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PROVVIGIONE
È
il compenso che spetta al mediatore a fronte della prestazione dallo
stesso effettuata. |
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RATA
Pagamento da effettuare periodicamente per estinguere un debito. La
scadenza dei pagamenti è stabilita dal contratto. |
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REGIME PATRIMONIALE
DI COMUNIONE DEI BENI
Gli acquisti compiuti dai due coniugi insieme e/o separatamente, durante
il matrimonio costituiscono oggetto di comunione. |
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RELAZIONE NOTARILE
Documento rilasciato dal notaio da cui risulta che l'immobile offerto in
garanzia per il finanziamento è libero da gravami che potrebbero
limitarne la disponibilità. |
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RENDITA CATASTALE
È
il valore fiscale di un immobile calcolato sulla base delle tariffe di
estimo, pubblicate in Gazzetta Ufficiale o consultabili presso le
Agenzie del territorio. La rendita catastale è determinata
analiticamente per ogni categoria e classe su un certo numero di unità
immobiliari tipo. |
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RESIDENZA
Luogo in cui la persona ha la dimora abituale. |
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RESPONSABILITÀ
PATRIMONIALE DEL DEBITORE
Tutti i beni del debitore possono essere espropriati dal creditore se il
debitore viene meno al suo dovere di adempiere quanto dovuto. Di qui la
regola secondo cui il debitore risponde dell'adempimento delle
obbligazioni con tutti i suoi beni presenti e futuri. |
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R.I.D. (Rimessa Interbancaria Diretta)
Disposizione
di addebito automatico su conto corrente, spesso utilizzata per pagare
debiti rateali con comodità. |
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RIDUZIONE DELL'IPOTECA
Atto mediante il quale si diminuisce la somma originariamente scritta o
si limita l'ipoteca a una parte soltanto dei beni. |
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RINEGOZIAZIONE
Operazione con la quale è possibile chiedere alla banca la revisione
delle condizioni dei vecchi mutui gravati da tassi fissi eccessivamente
elevati. |
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RISTRUTTURAZIONE
Sotto la voce ristrutturazione sono compresi gli interventi che
riguardano un edificio nella sua interezza, sia all'interno che
all'esterno. Sono le trasformazioni che comportano cambiamenti
sostanziali: cambio dell'uso, aspetto estetico, dimensione
dell'edificio. |
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ROGITO NOTARILE
Atto definitivo della compravendita. È un atto pubblico da stipularsi
davanti al notaio che successivamente si occuperà di trascrivere il
passaggio di proprietà nei registri immobiliari e segnalare le
variazioni al catasto. |
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SCADENZA
Consiste in un avvenimento futuro e certo entro il quale debbono essere
adempiuti gli impegni assunti. |
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SPESE D'ISTRUTTORIA
Rimborso chiesto alla banca per l'espletamento delle pratiche e
formalità necessarie all'erogazione della somma finanziata. |
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STATO D'AVANZAMENTO
Termine tecnico con il quale in edilizia si determina l'ammontare dei
lavori svolti nella costruzione di un immobile. |
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SPREAD
È
il differenziale, solitamente espresso in punti base, fra il tasso
d'interesse applicato e quello assunto come riferimento (es. EURIBOR o
EURIRS). Normalmente è compreso tra lo 0,50 e il 2 per cento. |
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SUPERFICIE
Tutto ciò che sta sopra o sotto il suolo appartiene al proprietario del
suolo stesso. Il proprietario del suolo può attribuire ad altri il
diritto di superficie. La superficie consiste o nella proprietà della
costruzione separata dalla proprietà del suolo o nel diritto che il
proprietario del suolo concede ad altri di fare al di sopra del suolo
una costruzione (surrogazione). |
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TASSO ANNUO EFFETTIVO
GLOBALE - TAEG
È
il tasso che esprime il costo effettivo di un prestito personale,
tenendo conto anche di tutte le commissioni e le spese sostenute per
ottenere il finanziamento e per pagare le rate. |
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TASSO
ANNUO NOMINALE - TAN
Contrariamente al TAEG questo valore indica esclusivamente la misura
degli interessi dovuti su un prestito, senza tenere conto delle spese. |
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TASSO A REGIME
Il
tasso effettivamente pagato, che tiene conto del parametro
d'indicizzazione (EURIBOR) e dello SPREAD. Questo entra in vigore allo
scadere del periodo di validità del "Tasso d'ingresso". |
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TASSO DI INTERESSE
La
misura degli interessi è denominata tasso o saggio. Il Tasso si
distingue in legale, fissato dal legislatore, o convenzionale, fissato
dalle parti. |
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TASSO D'INGRESSO
Tasso che rimane in vigore per un periodo limitato di tempo, allo
scadere del quale sarà applicato un nuovo tasso definitivo detto "tasso
a regime". Il tasso d'ingresso è utilizzato nei contratti di mutuo a
tasso variabile. |
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TASSO FISSO
Formula in cui l'ammontare degli interessi è determinato nel contratto e
non varia più per tutta la durata del prestito. L'indice di riferimento
è l'EURIBOR. |
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TASSO MISTO
Formula in cui è prevista la possibilità per il mutuatario di cambiare
una o più volte nel corso del contratto e a scadenze prestabilite le
modalità di calcolo degli interessi (da tasso fisso a variabile e
viceversa). |
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TASSO VARIABILE
Formula in cui l'ammontare degli interessi dipende dall'andamento di un
indice di riferimento (EURIRS). Se i tassi sono in salita la rata
aumenta, se sono in discesa si alleggerisce. |
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TASSO EFFETTIVO GLOBALE - TEG
È
il tasso medio che esprime il costo effettivo del mutuo, tenendo conto
di tutte le spese, commissioni e di possibili tassi di ingresso o
promozionali. Si tratta di un buon indicatore per paragonare due mutui
tra loro. |
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TASSO DI USURA
La
Legge n.108 del 7 Marzo 1996 ha stabilito i tassi massimi di interesse
cui può essere prestato del denaro o erogato un finanziamento, superati
i quali scatta il reato di usura. Il limite trimestrale è individuato di
volta in volta dalla Banca d'Italia e non può essere superiore al 50%
del tasso effettivo globale medio (TEG) registrato nel trimestre
precedente per ogni categoria di operazione di prestito (anticipi,
leasing, aperture di credito in conto corrente, prestiti personali,
mutui, ecc...). |
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TRANSAZIONE
È
il contratto con cui le parti, mediante reciproche concessioni, pongono
fine a una lite. |
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VALORE CATASTALE
Valore fiscale di un immobile calcolato in base alle tariffe d'estimo
maggiorate del 5% per i vani. Così si ottiene la "rendita catastale" che
va ancora moltiplicata per 100 nel caso di abitazioni, per 50 nel caso
di uffici e per 34 nel caso dei negozi. |
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